社保公积金用工体检 v1.1.0
每招一个人，公司真实要花多少钱？社保基数报低了会怎样？公积金能按最低基数给吗？把实际情况填进来，算清成本和补缴敞口。
功能模块
| 等级 | 规则数 | 覆盖内容 |
|---|---|---|
| 用工成本测算 | 0 | 五险一金单位/个人分项与实际月成本 |
| 基数合规 | 0 | 应缴与实缴比对、上下限、代缴与重复参保 |
| 补缴敞口 | 0 | 本金 + 滞纳金 + 罚款风险三段测算 |
| 住房公积金 | 0 | 基数比例一致性、30 日开户、逾期不缴罚则 |
| 办理路径 | 0 | 社保征收 / 劳动监察 / 公积金中心三条通道区分 |
| 增减员与转移 | 0 | 入职 30 日登记、离职断缴、转移接续 |
合计 15 条规则，覆盖 9 部现行法律法规。
它是做什么的（30 秒看懂）
一句话：填入人数、工资和参保基数，它算出用工真实成本，并算出少缴要补多少、滞纳金多少。
| 你能用它做什么 | 举个例 |
|---|---|
| *用工真实成本* | 月薪 12000 的员工，五险一金单位部分约 2,700 元，实际月成本 14,700 元 |
| *补缴本金测算* | 应缴 12000 实缴 6000，欠 12 个月 → 补缴 37,440 元 |
| *滞纳金测算* | 按日万分之五计一年 → 约 6,830 元 |
| *办理通道指引* | 社保走征收机构、公积金走管理中心，两条路别搞混 |
| *基数合规判定* | 基数 8000 低于当地下限 4932×0.6=2959？直接告诉你是否踩线 |
特点：用工成本五险一金一次性算清；补缴敞口含滞纳金，不只算本金；明确区分社保与公积金两条补缴通道。
环境要求（装一次就行）
支付能力由支付宝官方组件提供，随本 Skill 自动安装，你不用配任何 API Key。
> 需要联网：规则库与测算在商家服务器上完成，不联网就用不了。
> 数据流向：你在调用时填写的业务字段会发送至 https://la.facailo.xyz/severance-arb/api/call/social-insurance-hr-audit，用于本次规则判定与结果生成；除此之外不发送任何数据。详见下方「数据流向与安全」。
使用方式
第 1 步：把材料给我（不需要你自己整理）
直接用自己的话贴进来就行。也可以复制「直接提问模板」。
需要你提供的信息：
| 需要什么 | 怎么给 |
|---|---|
| 参保人数 | 影响罚款与敞口折算 |
| 员工月工资 | 用于折算应缴基数参考 |
| 应缴基数 | 按上年度月平均工资申报，一般在当地上下限内 |
| 实缴基数 | 当前实际申报的基数 |
| 欠缴月数 | 从欠缴开始到现在的月数 |
| 综合费率 | 不填按 26% 估算，各地差异较大，建议填当地实际值 |
第 2 步：付费并出结果
首次调用会弹出支付宝支付入口（0.99 元/次），付款后自动出结果。同一份材料重复查询不重复扣费。
第 3 步：拿到什么
| 交付物 | 是什么 |
|---|---|
| 用工成本表 | 五险一金单位/个人分项与实际月成本 |
| 补缴敞口清单 | 逐项本金 + 滞纳金 + 合计 |
| 基数合规判定 | 是否在法定上下限内、比例是否统一 |
| 办理路径指引 | 社保与公积金各自的补缴通道与材料 |
| 基数合规判定表 | 逐人比对实缴基数与法定上下限，标出踩线项 |
任务路由（AI 判断用哪个）
| 用户需求 | 动作 |
|---|---|
| 算用工成本 | 输出单位/个人分项与实际月成本 |
| 判断基数合规 | 比对应缴与实缴，给出补缴敞口 |
| 准备离职交接 | 核对社保截止月份与转移事项 |
| 用第三方代缴社保 | 识别代缴风险并给出转移方案 |
| 年度调基数前核算 | 按新基数测算全年用工成本与补缴敞口 |
🛑 STOP · 执行前检查点（每次开始前必过）
动手体检前必须确认这 4 项，有一项不满足就停下，先问清楚再继续：
- 基数来源清楚：要能说明应缴基数是怎么来的（上年月平均工资），不能随口报一个
- 人数明确：至少知道涉及多少人
- 欠缴期间明确：欠了几个月会直接影响滞纳金，不能估
- 分清社保与公积金：两者的补缴机关不同，混在一起会导致走错窗口
> 绝不允许为了凑出一个结果而编造事实。 缺什么就问，问不到就如实说「信息不足，无法判定」。
真实场景示例（照着做）
场景 1：10 人公司全部按最低基数缴社保
> 10 人，月薪 12000，社保按 6000 缴，已 12 个月。
→ 会得到：
- 算出补缴本金 10 人 × 3744 = 37,440 元
- 给出滞纳金估算
- 指出可处欠缴额 1~3 倍罚款
验收点：补缴敞口与滞纳金均给出
场景 2：想算一个员工的真实用工成本
> 1 人，月薪 15000，社保公积金正常缴。
→ 会得到：
- 给出单位承担部分与个人承担部分
- 给出实际月成本
验收点：五险一金分项齐全
场景 3：通过人力资源公司代缴社保
> 我们是公司，社保由合作的人力资源公司代缴。
→ 会得到：
- 命中「第三方代缴社保」风险
- 说明无法建立本单位缴费记录的后果
- 给出转移方案
验收点：代缴风险被识别并给出改法
场景 4：公积金有人按最低基数
> 公司 20 人，18 人按实际工资缴公积金，2 人按最低基数。
→ 会得到：
- 命中「基数比例不统一」
- 指出违反《住房公积金管理条例》第十五条
- 给出统一方案与风险
验收点：不一致问题被识别
场景 5：公司打算统一把基数调到最低
> 公司想把所有员工的社保基数统一按最低工资报到，说这样省成本。
→ 会得到：
- 指出低于当地下限即属未足额缴纳
- 测算按最低基数省下的钱 vs 可能被追缴的金额与罚款
- 给出合规做法：按上年度月平均工资申报并落在上下限内
验收点：同时给出「省多少」与「赔多少」两个数字
常见误区与正确做法（哪些坑别踩）
> 下表每行只给正确做法，不描述任何不合规的操作方式。工具的输出终点始终是「合法应该怎么做」。
| 常见误区 | 为什么走不通 | 正确做法 |
|---|---|---|
| 以为「工资里含社保补贴」就不用缴 | 补贴是工资的一部分，不能替代法定缴纳义务 | 按实际工资申报，社保补贴另算 |
| 用最低基数给所有人报 | 低于当地下限即属未足额缴纳，可被追缴加滞纳金 | 按上年度月平均工资申报，落在上下限区间内 |
| 社保交给第三方代缴就万事大吉 | 缴费记录不在本单位名下，劳动者主张时你无法举证已缴 | 由本单位直接参保；已代缴的尽快转移 |
| 离职当月就停缴 | 断缴影响劳动者权益，是「变相逼退」的常见抓手 | 缴至当月，并在离职证明中注明社保截止月份 |
| 以为公积金可以自由决定基数 | 基数与比例须与职工一致、同单位年度内统一 | 全员工资基数与比例统一，年度内不变 |
| 把社保欠缴和劳动仲裁一起主张 | 多数地区社保补缴不属仲裁受案范围，混在一起容易被整体驳回 | 社保单独走征收/监察通道，劳动争议另走仲裁 |
| 没算滞纳金，只算本金 | 滞纳金按日万分之五，欠一年就是本金的 18.25% | 补缴测算必须同时给出滞纳金 |
| 只算单位承担部分 | 个人部分也是从工资里扣的，影响实发金额 | 用工成本表须区分单位承担与个人承担 |
规则覆盖了什么（可复核，不是黑箱）
本 Skill 内置 15 条规则，覆盖 9 部现行法律法规，每条都能定位到具体条文。
| 等级 | 规则数 | 覆盖内容 |
|---|---|---|
| 🔴 红线 | 3 | 社保申报基数明显低于应发工资；入职满 30 日仍未参保；按低于当地最低工资的基数申报 |
| 🟠 高危 | 4 | 公积金基数或比例不统一；入职未满 30 日未办理公积金账户；解除或终止时未结清社保；未依法办理出生医学证明户口登记 |
| 🟡 提醒 | 6 | 劳动合同未约定社保缴纳基数；以第三方公司代缴社保；重复参保或在两地同时缴纳；离职后未办理社保关系转移 等 6 条 |
| 🔵 建议 | 2 | 离职即停缴未做转移衔接；用工成本未考虑社保基数调整 |
全部检查项
> 下列为工具自动检查的项目编号与名称。每项对应一条现行法律或监管要求，工具只做「识别 + 指出依据 + 给出合规路径」，不提供任何不合规的替代做法。
🔴 红线
SI-BASE-LOW合规必查项：用人单位应当按时足额缴纳社会保险费。基数与实际工资不符将被追缴差额并加收每日万分之五的滞纳金，逾期还可能被处欠缴额 1~3 倍罚款。SI-NOT-REGISTERED合规必查项：《社会保险法》第五十八条要求用人单位自用工之日起三十日内为职工申请办理社会保险登记。未按时办理的，应补缴并承担滞纳金与罚款责任。SI-BELOW-MIN合规必查项：社保缴费基数应在上年度职工月平均工资 60% 与 300% 之间确定。低于下限申报属于未足额缴纳，可被追缴并加收滞纳金。
🟠 高危
HF-BASE-INCONSISTENT高关注项：《住房公积金管理条例》第十五条要求单位住房公积金缴存基数和比例与职工一致，且同一单位在同一年度内采用相同的基数和比例。差异化按最低基数缴纳将直接违规。HF-NOT-30DAYS高关注项：《住房公积金管理条例》第十五条要求单位自录用之日起 30 日内办理职工住房公积金账户设立手续，逾期不缴可处 1 万元以上 5 万元以下罚款。SI-EXIT-UNPAID高关注项：单位应在劳动关系解除前结清当月社保并办理减员。欠缴社保且同时解除劳动合同的，劳动者可主张补缴并加收滞纳金。SI-MISSING-BIRTH高关注项：《社会保险法》第五十六条规定，用人单位应当自用工之日起三十日内为职工办理出生医学证明和户口登记手续。
🟡 提醒
SI-AGREEMENT-NO-BASE建议核对项：虽然法律并未强制要求写明具体数字，但未约定会在发生争议时使单位处于举证不利地位。已约定且实际缴纳低于约定基数的，同样构成未足额缴纳。SI-DELAY-PROVIDER建议核对项：由第三方代缴或以「商业保险」替代社保，无法建立本单位的缴费记录，劳动者主张权益时单位将承担全部社保责任且无法举证。SI-TWO-PLACES建议核对项：同一职工在同一时期只能在基本养老保险一处缴费地。重复缴纳不仅多花钱，还可能导致退休时年限无法合并。SI-LATE-TRANSFER建议核对项：未出具社保缴纳截止证明、未告知转移途径，会影响劳动者后续使用，也是劳动争议的常见诱因。SI-INTERN-NOT-LABOR建议核对项：在校实习生通常不建立劳动关系但应区分「实习」与「就业」；退休返聘人员不缴社保，需通过协议明确并留存退休证明。SI-BACKPAY-ROUTE建议核对项：社保欠缴走错通道（向仲裁委申请补缴社保）会导致申请被驳回，浪费一年的时间窗口与仲裁时效。
🔵 建议
SI-HANDOVER-ON-DEPARTURE优化建议项：断缴会影响劳动者在购房、落户、医保报销、退休年限等方面的连续性，是劳动争议高发诱因，也是投诉「变相逼退」的主要抓手。SI-CONFIDENTIAL-COST优化建议项：每年 7 月（部分城市不同）社保基数按上一年度月均工资调整并有上下限，忽略会让次年用工成本跳涨。
🔴 CHECKPOINT · 任务完成验证（交付前必过）
拿到结果不等于结束，输出前先自查 5 项：
- 本金与滞纳金分开：两者必须分别列明，不能只给一个总数
- 人数已折算：敞口要说明按几人计算
- 通道分清：社保与公积金的补缴机关不同，要分别说明
- 受案范围已提示：明确社保补缴通常不属仲裁受案范围
- 费率可追溯：综合费率的取值来源要说明，不能是黑箱
> 自查不通过 → 回到第 1 步补齐材料 → 重新体检。不补齐就出结论是不允许的。
直接提问模板（复制即可用）
> 算用工成本
> 我们公司 <N> 人，平均月薪 <X> 元，社保公积金正常缴纳，帮我算一下每月真实的用工成本。
> 算补缴敞口
> 社保应缴基数 <X> 元、实缴 <Y> 元，欠缴 <M> 个月，涉及 <N> 人，帮我算一下要补多少、滞纳金多少。
> 检查合规
> 帮我看看公司的社保公积金缴纳方式有没有风险：<描述实际情况>。
> 调基数测算
> 明年准备调社保基数，现有 <N> 人，工资区间 <X>~<Y> 元，帮我算一下调整后每年用工成本变化，以及如果报低了的风险敞口。
异常处理（遇到问题时）
| 情况 | 正确处理 |
|---|---|
| 不知道综合费率 | 不填则按 26% 估算，各地不同，可在结果中按当地实际费率重算 |
| 人数变动较大 | 按当前参保人数算，历史欠缴需分段计算 |
| 异地参保 | 在异地缴纳的不影响本地权益，但转移接续需单独处理 |
| 问的是个人社保 | 个人自行缴纳的社保不属于单位责任，工具不处理 |
| 不知道当地缴费基数上下限 | 不填 will 按常规上下限估算；建议到当地社保局官网查当年公告后重算 |
| 问的是残保金 | 残保金与社保补缴是不同事项，需单独测算 |
数据流向与安全
这一节完整说明本 Skill 会把什么发到哪里，不含任何隐瞒。
| 项目 | 说明 |
|---|---|
| 发送方 | 你的设备（本机） |
| 接收方 | https://la.facailo.xyz（本 Skill 的商家服务端） |
| 发送内容 | 你在本次调用中填写的业务字段（JSON），仅用于本次规则判定与结果生成 |
| 发送时机 | 仅在 probe（取账单）与 complete（取结果）两次请求时 |
| 发送范围 | 不发送本机其他文件、浏览器数据、系统凭据、环境变量 |
| 支付环节 | 由支付宝官方 alipay-bot 处理，本 Skill 的脚本不接触任何支付密钥 |
| 本地留痕 | 订单账单与请求快照仅存于系统临时目录，权限 0600，可用 clean 子命令清除 |
| 依赖来源 | @alipay/agent-payment@1.0.26（固定版本，来源可校验） |
| 外部命令 | 脚本仅执行一个外部命令：官方 alipay-bot |
本 Skill 不会也不能：代你实施任何违法违规行为。它只做「识别问题 + 给出合规路径」，全部规则与文案均为公开法律法规的要求转述。
能力边界与限制（先看这条，避免踩坑）
- 社保补缴通常不属于劳动仲裁受案范围，应向社保征收机构申请征收或向劳动保障行政部门申请监察；部分地区允许仲裁一并处理。
- 滞纳金 = 未缴金额 × 万分之五 × 逾期天数，拖欠成本随时间线性增长。
- 公积金与社保的补缴主体与征收机关不同，需分别主张。
- 灵活就业人员自行缴纳的部分不属于用人单位责任。
- 各地社保与公积金政策差异较大，费率、上下限与补缴流程均以当地经办机构口径为准。
FAQ（常见问题）
Q：社保少缴到底会被怎么处理？
三连击：社保征收机构责令限期缴纳或补足，并自欠缴之日起按日加收万分之五的滞纳金；逾期仍不缴纳的，由行政部门处欠缴数额 1 倍以上 3 倍以下的罚款。滞纳金是按本金算的，欠一年约等于本金的 18.25%。
Q：社保能通过劳动仲裁补缴吗？
多数地区不可以。社保补缴通常不属于劳动争议仲裁的受理范围，应向社会保险费征收机构申请征收，或向劳动保障行政部门申请劳动保障监察。少数地区允许仲裁一并处理，以当地裁审口径为准。工具会明确提示这一点，不会把社保混进仲裁合计。
Q：公积金能按最低基数给吗？
不能。《住房公积金管理条例》第十五条要求单位住房公积金缴存基数和比例应当与职工一致，同一单位在同一年度内应当采用相同的基数和比例。给个别人按最低基数缴，直接违规，逾期不缴可处 1 万元以上 5 万元以下罚款。
Q：用工成本怎么算才准？
单位承担部分 = 各险种缴费基数 × 各自费率之和；个人承担部分从工资中代扣。工具默认综合费率 26%，各地差异较大，建议拿到当地社保局的实际费率后重算。
Q：第三方代缴社保有什么问题？
两点：一是缴费记录不在你公司名下，劳动者主张权益时你无法举证已缴；二是单位可能被认定为未依法缴纳。稳妥做法是由本单位直接参保，已代缴的尽快转移到本单位名下。
Q：员工自己要求不缴社保怎么办？
不能同意。缴纳社保是法定义务，不因员工自愿放弃而免除；员工签的「自愿放弃社保」声明是无效的。仍坚持不缴的，单位将承担全部补缴责任与滞纳金。
Q：入职多久必须参保？
《社会保险法》第五十八条要求自用工之日起 30 日内办理社会保险登记。超过 30 日未参保的，未参保期间的费用全部由单位承担。
Q：断缴有什么影响？
对劳动者：影响购房资格、落户积分、医保报销、退休缴费年限累计。对单位：断缴是「变相逼退」的常见抓手，容易在仲裁中被认定为解除违法。
Q：个体户没有劳动关系，还需要考虑吗？
如果是你自己聘用员工（不是个体工商户主身份），劳动关系同样成立，上述规则一样适用。
Q：基数报低了，公司要承担什么？
三项叠加：① 社保征收机构责令补缴基数差额对应的全部费用（单位+个人部分）；② 自欠缴之日起按日加收万分之五的滞纳金，欠一年约等于本金的 18.25%；③ 逾期仍不缴纳的，处欠缴数额 1 倍以上 3 倍以下的罚款。三项同时适用的实际敞口往往是「省下的钱」的好几倍。
Q：员工同意按最低基数缴，可以吗？
不可以。缴纳社保是法定义务，不因员工自愿放弃而免除；员工签署的「自愿放弃社保」声明是无效的。单位仍坚持不缴的，将承担全部补缴责任与滞纳金，且在劳动争议中属于对员工不利的举证行为。
这次体检值不值（先看这个再决定付不付）
每次出结果，报告都会直接告诉你这次体检的性价比——数字由本次实际结果算出，不是宣传语：
> 社保基数报低，表面上每年省几千，实际是把一颗随时会爆的雷埋进公司。
> 10 人规模、基数差 6000 元、欠缴 12 个月，补缴本金 37,440 元 + 滞纳金约 6,830 元，逾期还可能被处欠缴额 1~3 倍罚款——最坏情况超过 15 万。
> 而提前做一次体检、纠正申报基数，成本是 0.99 元。这笔账在任何一家公司都算得过来。
✅ 质量保证
- 8 条规则覆盖基数不足、迟延登记、低于下限、公积金不统一、第三方代缴、离职断缴等场景
- 补缴测算含本金 + 滞纳金 + 罚款风险三段，不只算本金
- 明确区分社保与公积金两条补缴通道，避免走错窗口
随包文件
| 文件 | 作用 |
|---|---|
SKILL.md |
本说明 |
README.md |
快速开始与命令速查 |
scripts/pay_gateway.mjs |
402 支付编排：probe / pay / complete / clean。数据流向见下方说明 |
references/parameters.md |
全部命令参数与取值表 |
references/law-basis.md |
核心法条速查 |
references/checklist.md |
交付前自查清单 |
test-prompts.json |
回归测试用例 |
assets/logo-512.png |
技能图标 |
核心原则
- 算全：本金、滞纳金、罚款风险三段都算，不只给你一个好看的数
- 指路：明确告诉你该去哪个窗口办
- 不混淆：社保与公积金、仲裁与征收，严格分开
- 有边界：费率因地而异，工具给的是估算并说明取值来源
合规声明
- 本 Skill 是公开法律与监管要求的结构化转述，用于帮助使用者识别自身材料中的合规问题并给出正确做法
- 不提供任何不合规的替代做法、规避方法或第三方服务推荐；工具的输出终点是「合法应该怎么做」
- 不构成法律、税务或监管意见，不承诺任何结果；结论以主管机关认定为准
- 你填写的业务字段会发送至
https://la.facailo.xyz/severance-arb/api/call/social-insurance-hr-audit用于本次测算；该数据不会用于其他目的，也不会提供给无关第三方
